تتميز ولاية برلين، بصفتها عاصمة جمهورية ألمانيا الاتحادية، بأن بها 159 سفارة.[1] والسفراء يعتبرون أشخاص بارزين سياسيًا (اختصارها: PeP)، حيث إنهم يشغلون مناصب عامة رفيعة المستوى على الصعيد الدولي (بموجب البند السابع من الفقرة 12 من المادة الأولى من قانون غسيل الأموال الجديد – GwG). ومن ثم فإنه من المرجح أكثر في برلين عن غيرها من الأماكن الأخرى أن يكون العميل شخصًا بارزًا سياسيًا أو أحد أقاربه أو أحد معارفه المقربين. وعلى الصعيد الأوروبي وُجد أن البارزين سياسيًا هم أكثر عرضة للاستهداف بمحاولات الفساد. وللتمكن من تجفيف منابع الفساد يتعين على الفئات الملزمة بموجب قانون غسيل الأموال الجديد اتخاذ إجراءات مشددة أثناء الالتزام بمبدأ الحيطة والحذر عند التعامل مع الأشخاص البارزين سياسيًا.
بالنسبة للأشخاص الطبيعيين يجب دائمًا التحقق من احتمالية كون الشخص بارز سياسيًا. وهذا الإجراء يلزم اتخاذه قبل بدء علاقة العمل أو قبل إجراء معاملة.
كيف يمكنني تحديد وضع عميل على أنه شخص بارز سياسيًا؟
يمكن تحديد وضع الشخص البارز سياسيًا من خلال اتخاذ إجراءات مختلفة:
- في حالة افتراض وجود مخاطر منخفضة إلى متوسطة فقط، يمكن عندئذٍ عمل استبيان بسيط للعميل للحصول على تأكيد بأن العميل لا يمارس أي وظائف سياسية وليس له علاقة بشخص بارز سياسيًا. ويجب توثيق هذا الاستبيان في المستندات.
- الإمكانية الأخرى تتمثل في استخدام قاعدة بيانات تخص الأشخاص البارزين سياسيًا. وهذه الإمكانية مناسبة لمخاطر متوسطة إلى عالية.
في حالة إعلان العميل طواعية أنه ليس شخصًا بارزًا سياسيًا، فلا يزال يتعين عليك، بصفتك شخصًا ملزمًا، اتخاذ إجراءات معينة في حالة استخلاص نتائج متناقضة، على سبيل المثال لأنك تعرفت على العميل على أنه شخص بارز سياسيًا أو إذا كان يعتريك شكٌ في أن يكون العميل أحد أقارب شخص بارز سياسيًا.
فإذا تبين أن العميل شخص بارز سياسيًا أو أحد أقاربه أو أحد معارفه، يجب عندئذٍ الالتزام باتخاذ إجراءات مشددة بمبدأ الحيطة والحذر (بموجب البند الأول من الفقرة الثالثة من المادة 15 من قانون غسيل الأموال – GwG) إلى جانب الالتزامات العامة بمبدأ الحيطة والحذر الواردة في قانون غسيل الأموال.
ولكن ماذا يعني ذلك تحديدًا على أرض الواقع؟
يلزم اتباع الإجراءات المشددة التالية على الأقل للوفاء بالتزامات مبدأ الحيطة والحذر:
- يتطلب تأسيس أو الاستمرار في علاقة عمل الحصول على موافقة أحد أعضاء المستوى الإداري (إن وُجد).
- يلزم اتخاذ إجراءات مناسبة لتحديد مصدر الأصول التي يمكن استخدامها في علاقة العمل أو المعاملة.
- يجب أن تخضع علاقة العمل إلى مراقبة مشددة ومستمرة.
وهذه المراقبة تمثل أهمية كبيرة حتى يتسنى استبعاد كافة الأموال التي يمكن أن تأتي من ممارسة أنشطة فساد أو أنشطة إجرامية.
في إطار اتخاذ تلك الإجراءات يمكن الاستناد مثلاً إلى الوثائق أو بطاقات تعريف الهوية الدبلوماسية أو بطاقات الاعتماد الخاصة ببلد الإقامة التي تخضع للمراقبة الدورية والمستمرة. كما يمكن أن يساعد الاطلاع على مستندات مثل إقرارات ضريبة القيمة المضافة وإقرارات ضرائب الدخل وكشوف المرتبات وتقارير الإعلام المستقل وما إلى ذلك في توضيح مصدر هذه الأموال. بالإضافة إلى الاستعلام العام عن البيانات يجب أيضًا الاستناد إلى مزيد من المعلومات مثل سمعة العميل وأعماله السابقة والحالية أو أفراد العائلة وشركاء الأعمال.
يمكنك الاطلاع على مزيد من المعلومات حول التزامات مبدأ الحيطة والحذر من خلال موقعنا
fn1. لا تُحسب ملحقات السفارات في بون وسفارة مدغشقر في مدينة فالكنزيه.