Banka, finansal hizmet kuruluşu, yatırım ortaklığı ya da yatırım anonim şirketi olmayıp mali sektörde çalışan şirketler de Kara Para Aklama İle Mücadele Kanununa göre yükümlü konumunda olabilirler.
2019 yılı sonunda yapılan yasa değişikliği ile finans kuruluşları için ayrı bir tanım getirilmiştir (Kara Para Aklama İle Mücadele Kanununun 1. maddesi 24. fıkrası):
Bu tanıma göre “finans kuruluşunun” esas faaliyeti aşağıdakileri kapsar:
- İştirakler edinme, bulundurma veya satma,
- Finansman amaçlı para alacaklarını bedel karşılığında iktisap etme,
- Kendi hesabına finansal araç ticareti yapma,
- Şirketlere sermaye yapısı veya endüstriyel ve ilgili hususlar hakkında danışmanlık hizmeti verme ve şirketlerin birleşmesi ve devralınması konularında danışmanlık ve başka hizmetler sunma
veya
- Bankalar arası kredi simsarlığı faaliyetinde bulunma.
Dikkat: Bununla sadece mali sektöre ait şirketler kastedilmiştir.
Sadece banka, finansal kurum ve sigorta sektörleri dışındaki şirketlerde iştirakleri olan ve kendi iştiraklerinin idaresine ilişkin görevlerin ötesinde herhangi bir aktif kurumsal faaliyeti bulunmayan holdingler, Kara Para Aklama İle Mücadele Kanununda tanımlanan finans kuruluşlarından sayılmaz.
Dolayısıyla bu şirketler Almanya” Federal Finansal Denetleme Otoritesi’nin denetimine tabi değildir.
Bu şirketlerin Almanya’daki şubeleri ve bu tür şirketlerin merkezi yurtdışında olduğu hâlde yurtiçinde bulunan şubeleri de bunlara dâhildir. Kuruluşlar, sermaye yönetimi şirketleri ve dış yönetim altındaki yatırım şirketleri ise bunların kapsamına girmez.
Berlin eyaletinde yetkili denetim otoritesi
Eyalet Ekonomi Bakanlığı.
Finans kuruluşları için bilgiler
Konuyla ilgili detaylı bilgiler, hizmetinize sunduğumuz çalışma destekleri ve gerekli formlarla birlikte web sitemizin download bölümünde bulunan bilgilendirme kılavuzlarımızda yer almaktadır.