Müşterilerinizin kim olduğunu bilmek, Kara Para Aklama İle Mücadele Kanununun belirlediği en önemli yükümlülüğünüzdür. Bunun için müşterilerinizin kimliğini tespit etmek yeterli olmayıp size verdikleri kimlik bilgilerinin doğru olup olmadığını da kontrol etmek zorundasınız.
bq. “Know your customer” müşterinizi tanıyın demektir. Daima ona göre hareket edin!
Yerine getirilmesi gereken genel özen yükümlülükleri şunlardır:
- Karşınızdaki sözleşme tarafının (müşterinin) kimliğinin tespiti, gerekirse o kişi adına hareket eden şahsın da kimliğinin tespiti ve gönderilen temsilcinin bu işlemi yapma yetkisi olup olmadığının incelenmesi;
- Karşınızdaki sözleşme tarafının ekonomik hak sahibi olan başka biri adına hareket ediyor olup olmadığının ortaya çıkarılması ve gerekirse ekonomik hak sahibi olan kişinin de belirlenerek kimliğinin tespiti;
- Her zaman uyulacak bir diğer özen yükümlülüğü olarak, arzu edilen ticari ilişkinin amacı ve tercih edilen ticari ilişki türüyle ilgili bilgilerin toplanıp değerlendirilmesi;
- Karşınızdaki sözleşme tarafının veya onun arkasındaki ekonomik hak sahibinin siyasi nüfuz sahibi kişilerden olup olmadığının tespit edilmesi;
- Aranızdaki ticari ilişkinin akışının sürekli gözetim altında bulundurulması.
Müşterilere yönelik bu özen yükümlülüklerinin somut kapsamı, karşınızdaki sözleşme tarafından, aranızdaki ticari ilişkiden veya yapılacak işlemden doğabilecek kara para aklama riskiyle uyumlu olmalıdır. Dolayısıyla, herhangi bir alan ya da durumda kara para aklama riskinin düşük veya yüksek olacağı beklendiğinde, genel özen yükümlülüklerinin buna göre uyarlanması gerekebilir. Böylece, yeni Kara Para Aklama İle Mücadele Kanununun öngördüğü risk temelli yaklaşım nedeniyle, belirli şartlar altında özen yükümlülüklerinin hafif ya da normalden daha geniş olması mümkündür. Yetkili denetim otoritesi bu konuda inceleme yapabilir.
Yukarıda belirtilen özen yükümlülüklerini (Kara Para Aklama İle Mücadele Kanununun 10. maddesi 1. fıkrasının 1.-4. bentleri) yerine getiremediğiniz durumlarda, arzu edilen ticari ilişkiyi kurmanız ya da devam ettirmeniz ve istenen işlemi yapmanız yasak olup bu ticari ilişkiye son verilmesi zorunludur. Aykırılık durumunda ise size idari para cezası verilebilir.
Şirkete ve yükümlü grubuna göre özen yükümlülüklerini doğurabilecek iş ve işlemler için bazı örnekler:
- Yeni bir müşteri ya da iş ortağı ile ticari ilişki kurulması;
-
Ticari mallar (kıymetli madenler hariç) ile ilgili olarak bizzat ya da üçüncü şahıslar kanalıyla 10.000 Euro ve üzeri nakit para alınıp verilen işlemler;
-
Kıymetli madenler ile ilgili olarak bizzat ya da üçüncü şahıslar kanalıyla 2.000 Euro ve üzeri nakit para alınıp verilen işlemler;
-
Sanat eserleri ile ilgili olarak, ödemelerin nakit mi ya da nakit dışı mı olduğuna bakılmaksızın, 10.000 Euro ve üzeri değerdeki işlemler (bu kural hem ticari mal satıcıları için hem de sanat eserleri satış komisyonculuğu yapanlar ve sanat eserleri deposu işletenler için geçerlidir);
- Ödeme şekli ne olursa olsun, emlak alım-satım aracılığı şeklindeki iş ve işlemlerde diğer sözleşme tarafının ciddi alım ya da satım niyetinde olduğunu belirtmesi;
- Ödeme şekli ne olursa olsun, bahis oyunu işletmeciliği ve aracılığında 2.000 € değerinde bilet ya da kazanç bulunması;
- Devam etmekte olan bir ticari ilişkinin periyodik olarak kontrolü veya müşteriye ait kimlik ve diğer bilgilerinde önemli değişikliklerin meydana gelmesi;
- Diğer nedenler (burada sayılanlar sadece örnektir).